第44章 不消停(第1/2 頁)

午飯後，老莫上樓休息了一個多小時，兩點多鐘下樓到辦公室。辦公室內還有負責投資擔保公司案件的審計公司會計師及輔助人員在工作，擔保公司涉嫌非法集資案件辦案週期較長，老莫等偵查員跟這些審計人員在一個辦公室辦公已經很長時間了。負責泰眾、瀛海、欣山、明鑫公司的是恆信會計師事務所有限公司，四個專案的帶隊負責人胡老師是個女同志，三十多歲，是恆信事務所的副所長，年齡不大，資歷深厚，工作經驗豐富，因工作需要，負責審計的會計師需要在這二樓辦公室接待擔保公司的集資客戶，集資客戶人數多，所以平時都會人來人往，比較熱鬧。

審計公司由公安辦案機關委託對涉嫌犯罪的投資擔保公司進行司法鑑定，需要得出幾個資料，首先對涉嫌犯罪公司賬目進行審計，再結合涉嫌犯罪的公司或個人相關銀行賬戶資金實際銀行流水，還有對集資客戶進行登記而獲取由客戶主動提供的參與集資的資料，三種資料進行綜合，最終得出的資料最符合實際情況，達到“三統一”，然後出具司法會計鑑定，確認最終資料，司法鑑定報告會用於刑事訴訟作為證據使用，對涉嫌犯罪的人員進行定罪量刑，司法鑑定報告對每一個參與集資的客戶都會做一個專門核算，核算出參與集資的數額、已兌付數額、未兌付數額、收取利息數額等，最後會確定一個未兌付需兌付本金數額，後期到了資產處置階段，資產處置工作組會根據追繳資產的情況按照比例給集資客戶進行按比例兌付，已達到為群眾挽回損失的目的。

莫逸信進到辦公室，看到胡老師等審計人員正在跟欣山投資擔保公司的幾個集資客戶討論資料的問題，這幾個集資客戶都是女同志，老莫都認識，有能力參與集資獲得利息的人員大多都有一定數量的資產，且有一定的社會層次，有渠道獲得理財資訊，並掌握一定的理財知識，不是普通的社會底層人員，對自身承受、化解理財風險的能力有信心。

這幾個女同志看到莫逸信進來，就開玩笑，亂打招呼“莫隊長，啥時候給錢啊？”

老莫笑笑說“你們參與集資準備吃利息時，應該是有信心拿回本金的，你們應該有判斷能力，什麼時候會拿回本金？”

其中一個四十多歲的女同志叫雷銀紅，說道“可不能這樣說，我們平頭老百姓怎麼能判斷這些公司是涉嫌犯罪，這些公司從事犯罪活動，跟監管部門有直接關係，監管不到位，他們才會犯罪，你們公安是負責打擊犯罪、維護公平正義的，當然要找你們討說法啊！”

老莫說“你們拿錢參與集資圖利息的時候，我們可不知道，現在你們報案了，當然要依法處理，儘快追回資金，抓緊給你們兌付，這是必須做的。你們可以放心。”

這麼一說，這幾個客戶都連聲說“好！”

胡老師這時候搭腔說道“莫隊，正好她們幾個的資金流水是一條線，這合同金額、已兌付利息、已兌付本金和未兌付本金他們都攪在一起，平時兌付利息都是對著雷銀紅一個人的賬戶，再由她按照比例把利息分給這一條線上的其他人，現在雷銀紅這條線上的人都來登記了，每人一章客戶核算表，但是這已兌付的利息該怎麼算？”

莫逸信說“讓我看看材料，你按著材料給我講講！”

胡老師拿過來幾份材料，放在老莫面前，指著說“雷銀紅這一條線共十二個人，當時給擔保公司存款時，是每個人和欣山擔保公司簽了一份合同，但是看銀行流水，是欣山公司每個月把利息打給雷銀紅一個人，欣山公司的記賬憑證上記錄了一筆錢，標註的卻是支付這十二個人的利益，我剛問她們了，雷銀紅說每次轉給她的利息，她都按照比例給十二個人分了。”

“這樣就有個問題，如果按照利息轉賬流水，只能認定是雷銀紅一個人收取了利息，利息充抵本金的話，就要扣